A Programot 2003. szeptemberében a GKM azzal a céllal indította el, hogy a mikro- és kisvállalkozások széles körében elterjessze a faktorálást, mint a likviditás-finanszírozás fejlett gazdaságokban sikeres eszközét. A faktorálás keretében a finanszírozó szervezet megvásárolja és beszedi egy vele szerződő vállalkozás rövid lejáratú, halasztott fizetési határidejű, le nem járt követeléseit.

A korábbi Program egy átmeneti felfutás után úgy tűnt, hogy nem tudta kellő mértékben növelni a faktorálásba bevont vállalkozások számát. A támogatási források szűkössége miatt ezért a GKM tavaly a felüggesztése mellett döntött.

A újraindított Lánchíd Faktoring Programban a szabályok rugalmasabbá tételével,a Hitelgarancia Zrt bekapcsolásával és a közreműködő faktorcégek körének a közeljövőben bekövetkező bővítésével kívánjuk a terméket sikeressé tenni a vállalkozók körében. A vállalkozások költségeinek csökkentése érdekében a Minisztérium 3% mértékű kamattámogatást biztosít a programban résztvevő mikro- és kisvállalkozások részére. A támogatást a 2006. május 15. után kötött szerződésekre lehet igénybe venni.

A Lánchíd Faktoring Program jelenlegi résztvevőinek listáját a közlemény végén szereplő táblázat tartalmazza. A GKM hamarosan közzéteszi a Programban jelenleg részt nem vevő faktorcégek számára a csatlakozáshoz szükséges feltételeket.

A körbetartozások által a legjobban sújtott kisvállalkozók finanszírozásának egyik legfontosabb akadálya a biztosítékul leköthető eszközeik szűkössége, alacsony jegyzett tőkéjük. Likviditásuk finanszírozását az eszközeik megterhelését elkerülő támogatott konstrukciók tudják a legmegfelelőbb módon szolgálni. A Gazdasági és Közlekedési Minisztérium reményei szerint a tárgyi fedezetet nem igénylő Lánchíd Faktoring Program hatékonyan javítja a kisvállalkozások működési feltételeit és enyhíti majd a körbetartozások által felhalmozódott feszültségeket.

A Lánchíd Faktoring Program igénybevételének általános feltétele:

A Vállalkozásnak nyilatkoznia kell arról, hogy jelenleg

a. és az előző lezárt üzleti évben a kis- és középvállalkozásokról, fejlődésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény alapján mikro- vagy kisvállalkozásnak minősül, azaz
aa) az összes foglalkoztatotti létszáma  - 50 főnél kevesebb és,
ab) - éves nettó árbevétele vagy mérlegfőösszege legfeljebb 10 millió eurónak megfelelő forintösszeg.
ac) az állam, az önkormányzat vagy olyan vállalkozás tulajdoni részesedése a Vállalkozásban, amely nem kis- és középvállalkozás - tőke vagy szavazati jog alapján – külön-külön vagy együttesen nem haladja meg a 25%-ot;
b. a devizakorlátozások megszüntetéséről, valamint egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2001. évi XCIII. törvény alapján devizabelföldinek minősül,
c. jogi helyzete rendezett, azaz
ca) a Társas Vállalkozás ellen nincs csőd-, felszámolási- vagy végelszámolási eljárás folyamatban
cb) a Vállalkozás ellen nincs végrehajtási eljárás folyamatban,
cc) a Vállalkozás rendelkezik a tevékenység folytatásához előírt hatósági engedélyekkel,
cd) a Társas Vállalkozás a cégnyilvántartásba be van jegyezve,
d. pénzügyi helyzete rendezett, azaz
da) a Vállalkozásnak nincs 60 napon túl lejárt köztartozása,
db) a Vállalkozásnak nincs lejárt hitel-, illetve kölcsönszerződésből vagy bankgarancia szerződésből eredő tartozása,
e. három éven belül kötött, pályázati vagy egyéb költségvetési támogatás nyújtására vonatkozó támogatási szerződést nem szegett meg,
f. az Európai Közösséget létrehozó Szerződés 87. és 88. cikkének a csekély összegű (de minimis) támogatásokra való alkalmazásáról szóló 2001. január 12-i 69/2001/EK bizottsági rendelet 2. cikke szerint csekély összegű támogatás igénybevételére jogosult,,

A benyújtandó dokumentumok

Az alábbi dokumentumok Faktor részére történő benyújtása vagy bemutatása a támogatási szerződés létrejöttének előfeltétele:

Egyéni Vállalkozó esetén

a. Nyilatkozat a Lánchíd Faktoring Programban való részvételhez,
b. Adatlap
c. Vállalkozói igazolvány vagy egyéb a működésre feljogosító igazolvány,
d. APEH igazolás, amely tanúsítja, hogy a Vállalkozásnak nincs 60 napon   túl lejárt köztartozása,
e. Az Egyéni Vállalkozó személyazonosító okirata(i), adókártyája,
f. Személyi jövedelemadó bevallás az utolsó lezárt, teljes üzleti évről.

Társas Vállalkozás esetén

a.  Nyilatkozat a Lánchíd Faktoring Programban való részvételhez,
b.  Adatlap
c.  A legutolsó egységes szerkezetbe foglalt társasági szerződés, alapító okirat,
d.  El nem bírált cégbírósági kérelmek és a kapcsolódó dokumentumok,
e.  a Nyilatkozatot és a faktoring szerződést aláíró személy(ek) aláírási címpéldánya(i),
f.  APEH igazolás, amely tanúsítja, hogy a Vállalkozásnak nincs 60 napon túl lejárt köztartozása,
g.  30 napnál nem régebbi cégkivonat,
h.  a Nyilatkozatot és a faktoring szerződést aláíró személy(ek) személyazonosító okirata(i) és adókártyája,
i.  az utolsó lezárt év számviteli törvény szerinti beszámolója (mérleg, eredmény-kimutatás vagy eredménylevezetés, kiegészítő melléklet),

A támogatás mértéke

A GKM a Lánchíd Faktoring Program keretében évi 3 százalékpont mértékű, egy Vállalkozás esetében, a támogatási szerződés futamideje alatt maximum 5.000.000 (ötmillió) Ft összegű kamattámogatást nyújt. A kamattámogatás egy adott számla alapján a támogatási szerződés hatályba lépésének napjától az alábbi időpontok közül a legkorábban bekövetkező időpontig jár a Vállalkozás részére:

a.   a faktorált számlán alapuló Követelés Faktor részére történő befolyásának     napja;
b.  a faktorált számlán megjelölt fizetési határidőt követő 15. naptári nap;
c.  az Előleg fizetéstől számított 90. nap
d.  a támogatási szerződésben megjelölt határozott időtartam utolsó napja vagy a támogatási szerződés más módon történő megszűnésének a napja.

A Támogatás formája, elszámolása

A Követelés megvásárlása esetén a Faktor legalább az adott Követelést megtestesítő számla bruttó értéke 70%-ának megfelelő mértékű előleget (a továbbiakban: Előleg) fizet a Vállalkozás részére.

A faktordíjjal csökkentett Előleg összegét a döntést követően a Faktor átutalja a Vállalkozás számlájára.

A Faktor az egyes számlák elszámolásakor, illetve az egyes kamatperiódusok végén a kamatnak csak az állami kamattámogatást meghaladó részét érvényesíti a Vállalkozással szemben (nettó kamatelszámolás). A Vállalkozás részére járó kamattámogatás összegét a Faktor utólag a GKM-től hívja le.

A Faktor változó mértékű ügyleti kamatot számít fel. Az ügyleti kamat mértéke egy számla faktorálása során, illetve egy kamatperióduson belül csak az alapkamatláb változásának megfelelően változhat.

Az ügyleti kamat alapkamatból és kamatfelárból áll.

Az alapkamatláb a faktoring szerződésben meghatározott napon jegyzett, ott meghatározott napi (overnight) vagy 1, 3 vagy 6 havi futamidőre vonatkozó BUBOR mértékével egyezik meg. A Faktor jogosult a számla teljes futamideje alatt vagy egy kamatperióduson belül egy meghatározott napon jegyzett BUBOR-t alkalmazni, vagy az alapkamatot a BUBOR napi változásának megfelelően naponta változtatni. 

Az alábbi táblázat mutatja a felszámítandó alapkamat és a kamatfelár nagyságát:

A megvásárolt Követelést megtestesítő számla bruttó értéke alapján – a Követelések kockázata, a számlák futamideje vagy a Vállalkozás által a Faktornál bonyolított éves összesített forgalom alapján a Vállalkozás faktordíjat tartozik fizetni a Faktornak. A faktordíj összege maximum a számla bruttó értékének 1,3 %-a lehet. A faktordíj számításának elveit és módját a Faktor kondíciós listában/hirdetményben vagy az üzletszabályzatában meghatározott módon köteles rögzíteni és Vállalkozásokat értesíteni.

Hitelbiztosítás
A Faktor jogosult arra, hogy a faktoring szerződés megkötése vagy egy adott követelés faktorálása feltételeként hitelbiztosítást kössön. Amennyiben a követelés a Faktor részére nem térül meg, a biztosító jogosult a követelést kezelni és behajtani.
A Hitelgarancia Zrt. rendelkezésére álló faktorálási garanciakeret terhére a faktor – Hitelgarancia Zrt.-vel megkötött szerződés alapján – jogosult az adott követelés faktorálása érdekében készfizető kezességvállalási szerződést kötni.
A faktordíjon, az ügyleti és a késedelmi kamaton felül a Faktor jogosult a Vállalkozással szemben a Hitelgarancia Zrt. által felszámított, maximum 0,8 % készfizető kezességvállalási díjat további költségként a Lánchíd Faktoring Programban felszámítani.